BRW, 배당금 지급 원천 공지 발표

Saba Capital Income & Opportunities Fund (BRW), 뉴욕증권거래소 상장 폐쇄형 투자회사인 Saba Capital Income & Opportunities Fund(이하 '펀드')는 1940년 투자회사법(이하 '투자회사법') 제19조(a)항에 따라 주주, 잠재적 주주 및 제3자에게 분배금의 출처에 대해 알리고 있습니다. 월별 분배금 관련 중요 정보 분배금 안내. 투자회사법 제19조(a)항에 따라 펀드는 현행 증권법에서 요구하는 바에 따라 월별 분배금의 출처에 대한 추정치를 주주들에게 제공합니다. 2026년 2월 27일에 지급될 분배금 및 2026 회계연도 연간 누계액에 대한 펀드의 추정 출처는 다음과 같습니다. 2026년 2월 27일 지급될 분배금에 대한 추정 배분 (2026년 2월 20일 기준 추정): 주당 분배금 주당 순 투자 소득 및 해당 분배금액 대비 비율 주당 순 실현 단기 자본 이득 및 해당 분배금액 대비 비율 주당 순 실현 장기 자본 이득 및 해당 분배금액 대비 비율 주당 자본 환급 및 해당 분배금액 대비 비율 2026년 1월 31일 기준 2026 회계연도 연간 누계 추정 배분 (2026년 10월 31일 종료 회계연도): 주당 분배금 주당 순 투자 소득 및 해당 분배금액 대비 비율 주당 순 실현 단기 자본 이득 및 해당 분배금액 대비 비율 주당 순 실현 장기 자본 이득 및 해당 분배금액 대비 비율 주당 자본 환급 및 해당 분배금액 대비 비율 주주, 잠재적 주주 및 제3자는 분배금액이나 펀드 계획(아래 정의됨)의 조건으로부터 펀드의 투자 성과에 대해 어떠한 결론도 내려서는 안 됩니다. 펀드는 소득 및 순 실현 자본 이득보다 더 많이 분배한 것으로 추정되므로, 주주에 대한 펀드 분배금의 일부는 자본 환급일 수 있습니다. 예를 들어, 주주가 펀드에 투자한 금액의 전부 또는 일부가 주주에게 상환될 때 자본 환급이 발생할 수 있습니다. 자본 환급 분배금은 반드시 펀드의 투자 성과를 반영하는 것은 아니며, '수익률' 또는 '소득'과 혼동해서는 안 됩니다. 이 19(a) 통지에 보고된 분배금의 금액과 출처는 추정치일 뿐이며 세금 신고 목적으로 제공되지 않습니다. 세금 신고 목적의 실제 금액과 출처는 회계연도 잔여 기간 동안의 펀드 투자 경험에 따라 달라지며 세법 규정에 따라 변경될 수 있습니다. 펀드는 연간 1099-DIV 양식을 주주들에게 발송하여 연방 소득세 목적상 펀드 분배금을 신고하는 방법을 설명할 것입니다. 분배금의 실제 출처 결정은 연말에만 가능합니다. 모든 펀드 분배금의 실제 출처 금액은 펀드의 연간 또는 반기 보고서에 포함될 것입니다. 또한, 회계 처리 방식과 주주 명세서에 표시된 펀드 분배금 출처 계산 방식이 세금 처리 방식과 다를 수 있습니다. 주주들은 소득세 신고 목적의 분배금 성격 및 금액에 대해 1099-DIV 양식을 참조해야 합니다. 모든 분배금의 출처 및 세금 특성에 대한 최종 결정은 2026년 12월 31일 이후에 이루어지며 2027년 초에 1099-DIV 양식을 통해 통지될 것입니다. 각 주주의 세금 상황은 고유하므로, 펀드 분배금의 적절한 처리에 대해 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다. 2021년 6월 4일 영업 종료 이후, Saba Capital Management, L.P.는 Saba Capital Income & Opportunities Fund(이전 Voya Prime Rate Trust)의 투자 자문사로 Voya Financial을 대신했습니다. 2021년 6월 4일 영업 종료 이전의 펀드 성과는 Saba Capital Management, L.P.에 귀속되지 않습니다. 평균 연간 총수익률 (2026년 1월 31일 기준 5년간 순자산가치(NAV) 변동률 대비)1 연간 분배율 (2026년 1월 31일 기준 NAV 대비 현재 회계연도 비율)2 누계 총수익률 (2026년 1월 31일 기준 현재 회계연도 NAV 변동률 대비)3 회계연도 누계 분배율 (2026년 1월 31일 기준 NAV 대비)4 펀드 성과 및 분배율 정보: 1 NAV 대비 평균 연간 총수익률은 2026년 1월 31일로 마감된 5년간의 연간 NAV 총수익률의 복리 평균을 나타냅니다. 연간 NAV 총수익률은 분배금 재투자를 가정한 1년간의 펀드 NAV 변동률입니다. 2 연간 분배율은 2025년 11월 1일부터 2026년 1월 31일까지의 현재 회계연도 분배금액을 2026년 1월 31일 기준 펀드 NAV의 비율로 연간화한 것입니다. 표시된 분배금액 수준은 보장되지 않으며, 향후 특별 배당금이 지급될 수도 있고 지급되지 않을 수도 있습니다. 또한, 표시된 분배금액 또는 비율로부터 펀드의 투자 성과에 대해 어떠한 결론도 내려서는 안 됩니다. 3 누계 총수익률은 2025년 10월 31일부터 2026년 1월 31일까지의 펀드 NAV 변동률로, 분배금 재투자를 가정한 것입니다. 4 회계연도 누계 분배율은 2025년 11월 1일부터 2026년 1월 31일까지의 현재 회계연도 분배금액을 2026년 1월 31일 기준 펀드 NAV의 비율로 나타낸 것입니다. 표시된 분배금액 수준은 보장되지 않으며, 향후 특별 배당금이 지급될 수도 있고 지급되지 않을 수도 있습니다. 또한, 표시된 분배금액 또는 비율로부터 펀드의 투자 성과에 대해 어떠한 결론도 내려서는 안 됩니다. 관리형 분배 계획. 상기 분배금은 펀드의 현재 유효한 관리형 분배 계획(이하 '계획')에 따라 선언되었으며, 이에 따라 펀드는 주당 $0.085의 고정 금액으로 월별 분배금을 주주들에게 지급할 것입니다. 따라서 표시된 분배금액은 특별 배당금(계획에 따라 지급되지 않음)을 제외한 금액입니다. 펀드는 일반적으로 펀드의 계획 및 소비세 규정 및 내국세법 Subchapter M에서 규정한 요건을 충족하는 데 필요한 금액을 분배할 것입니다. 이 계획은 주주들에게 매월 일정하지만 보장되지 않는 고정 최소 분배율을 제공하고, 펀드 보통주의 시장 가격과 순자산 가치 간의 할인 폭을 좁히는 것을 목표로 하지만, 계획이 성공할 것이라는 보장은 없습니다. 이 계획에 따라, 월별로 충분한 투자 소득이 없을 경우, 펀드는 관리형 분배율을 유지하기 위해 장기 자본 이득 및/또는 자본 환급을 분배할 것입니다. 결과적으로, 장기 자본 이득 및/또는 자본 환급이 모든 분배금의 중요한 출처가 될 수 있습니다. 펀드의 분배금액 또는 계획의 조건으로부터 펀드의 투자 성과에 대해 어떠한 결론도 내려서는 안 됩니다. 이사회는 언제든지 주주들에게 사전 통지 없이 계획의 조건을 수정하거나 계획을 종료할 수 있습니다. 어떠한 수준의 분배도 보장될 수 없습니다. 계획의 수정 또는 종료는 펀드 보통주의 시장 가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이 계획은 이사회의 정기적인 검토 대상이며, 연간 최소 고정 분배율에 대한 연간 검토를 포함하여 조정이 필요한지 여부를 결정합니다. 과거 성과는 미래 결과에 대한 보장이 아닙니다. 펀드 투자 수익률 및 원금은 변동될 수 있습니다. 주식은 매각 시 원본 비용보다 많거나 적은 가치를 가질 수 있습니다. 투자자는 투자 목표, 위험 및 비용을 신중하게 고려해야 합니다. https://www.sec.gov/edgar/browse/?CIK=826020&owner=exclude 를 방문하여 펀드의 최신 정기 보고서 및 제출 서류를 얻을 수 있습니다. 기타 정보 및 특정 위험 요인: 펀드의 투자 목표는 투자자에게 높은 수준의 현재 소득을 제공하는 것이며, 부차적인 목표는 자본 이익 증대입니다. 펀드가 투자 목표를 달성할 것이라는 보장은 없습니다. 펀드는 이 목표를 달성하기 위해 공개 및 비공개 기업의 부채 및 주식 증권에 전 세계적으로 투자하며, 여기에는 폐쇄형 펀드, 특수 목적 인수 회사(SPAC), 재보험, 공개 및 비공개 부채 상품에 대한 투자가 포함됩니다. 펀드는 또한 수익을 증대시키거나 포트폴리오 위험을 줄이기 위해 총수익 스왑, 신용부도 스왑, 옵션 및 선물과 같은 파생 상품을 사용할 수 있습니다. 공개 및 비공개, 상장 및 비상장 기업의 주식 증권 및 주식 파생 상품에 대한 펀드의 투자 가치는 일반적으로 발행 기업의 성과 및 전반적인 주식 시장의 움직임과 함께 변동합니다. 결과적으로, 펀드는 투자 관리자의 예상과 다른 성과를 보이는 발행 기업의 주식 상품에 투자하거나, 주식 시장이 전반적으로 단일 방향으로 움직이고 펀드가 그러한 일반적인 움직임에 대해 헤지하지 않은 경우 손실을 입을 수 있습니다. 펀드는 폐쇄형 펀드 및 SPAC에 투자하며, 이는 추가적인 위험과 고려 사항의 대상이 됩니다. 재보험 관련 증권 및 재보험 산업 자체의 성과는 날씨, 자연 재해(허리케인, 지진 등), 비자연적 대규모 재해 및 물리적 및/또는 경제적 손실을 야기하는 기타 명시된 사건을 포함한 다양한 트리거 이벤트의 발생과 연관되어 있습니다. 펀드가 재보험 관련 상품에 투자하는 정도에 따라