Certain BlackRock 폐쇄형 펀드, 예상 분배금 지급원 발표

블랙록, 주요 폐쇄형 펀드 분배금 지급 및 운용 계획 공개

[서울=뉴스핌] 시니어 편집장 = 글로벌 자산운용사 블랙록(BlackRock)이 운용 중인 다수의 폐쇄형 펀드(Closed-end Funds)들이 최근 주당 분배금을 지급했다고 밝혔습니다. 이번 발표는 투자자들에게 펀드 운용 현황과 향후 분배 계획에 대한 정보를 제공하기 위한 것입니다.

이번에 분배금이 지급된 펀드는 BlackRock Resources & Commodities Strategy Trust (BCX), BlackRock Enhanced Equity Dividend Trust (BDJ), BlackRock Energy and Resources Trust (BGR), BlackRock Enhanced International Dividend Trust (BGY), BlackRock Health Sciences Trust (BME), BlackRock Health Sciences Term Trust (BMEZ), BlackRock Enhanced Global Dividend Trust (BOE), BlackRock Utilities, Infrastructure & Power Opportunities Trust (BUI), BlackRock Enhanced Large Cap Core Fund, Inc. (CII), BlackRock Science and Technology Trust (BST), BlackRock Science and Technology Term Trust (BSTZ), BlackRock Technology and Private Equity Term Trust (BTX), BlackRock Capital Allocation Term Trust (BCAT), 그리고 BlackRock ESG Capital Allocation Term Trust (ECAT) 등 총 14개입니다.

이들 펀드는 모두 월별로 일정 수준의 소득, 자본 이득 또는 원본의 일부를 분배하는 '관리 분배 계획(Managed Distribution Plan)'을 채택하고 있습니다. 특히 BCAT와 ECAT의 경우, 연간 20%의 12개월 누적 일일 순자산가치(NAV) 평균을 기준으로 월별 분배금이 산정됩니다.

블랙록은 각 펀드가 투자 목표와 미국 국세법(Internal Revenue Code of 1986)에 따라 주주들에게 가능한 모든 순이익을 분배할 것이라고 설명했습니다. 만약 월별로 충분한 순이익(투자 순이익 및 단기 자본 이득 포함)이 발생하지 않을 경우, 일정 수준의 분배금을 유지하기 위해 장기 자본 이득 또는 원본의 일부를 환급하는 방식으로 분배가 이루어질 수 있습니다.

2026년 2월 27일 지급된 분배금의 추정 출처와 현재 회계연도 기준 추정 출처는 다음과 같이 공개되었습니다. (원문 표 참조)

블랙록은 "분배금이 소득 및 순실현 자본 이득을 초과할 경우, 분배금의 일부가 원본 환급(return of capital)으로 간주될 수 있다"고 명시했습니다. 원본 환급은 주주가 투자 원금의 일부 또는 전부를 돌려받는 경우를 의미하며, 이는 펀드의 투자 성과를 반드시 반영하는 것은 아니므로 '수익률'이나 '소득'과 혼동해서는 안 된다고 강조했습니다. 분배금이 총수익률을 초과할 경우, 그 차이만큼 펀드의 주당 순자산가치가 감소하게 됩니다.

보고된 분배금의 금액 및 출처는 추정치이며, 규제 요건에 따라 제공되는 것이므로 세금 신고 목적으로는 사용될 수 없습니다. 실제 세금 신고 시 적용될 금액 및 출처는 회계연도 말까지의 펀드 투자 경험 및 세법 규정에 따라 변경될 수 있습니다. 블랙록은 연간 세금 신고 시 필요한 Form 1099-DIV를 주주들에게 발송할 예정입니다.

또한, 블랙록은 BlackRock Income Trust, Inc. (BKT), BlackRock Debt Strategies Fund, Inc. (DSU), BlackRock Floating Rate Income Strategies Fund, Inc. (FRA), BlackRock Taxable Municipal Bond Trust (BBN), BlackRock Floating Rate Income Trust (BGT), BlackRock Corporate High Yield Fund, Inc. (HYT), BlackRock Credit Allocation Income Trust (BTZ), BlackRock Limited Duration Income Trust (BLW), BlackRock Core Bond Trust (BHK), BlackRock Multi-Sector Income Trust (BIT) 등 채권형 펀드들도 유사한 관리 분배 계획을 채택하고 있다고 밝혔습니다. 이들 펀드 역시 월별 일정 수준의 분배금을 지급하며, 소득이 부족할 경우 장기 자본 이득 또는 원본 환급을 통해 분배금을 유지할 계획입니다.

이들 채권형 펀드들은 현재 '1940년 투자회사법(Investment Company Act of 1940)'의 특정 조항에 대한 면제 조치를 활용하고 있지 않으며, 분배금이 현재 소득 및 자본 이득을 초과하여 원본 환급을 포함할 가능성이 높다고 예상하고 있습니다.

블랙록은 각 펀드의 이사회 또는 수탁자 위원회의 재량에 따라 분배금 지급액이 변경될 수 있으며, 관리 분배 계획은 지속적으로 검토될 것이라고 덧붙였습니다. 이사회는 펀드 또는 주주의 최선의 이익을 위해 사전 통지 없이 계획을 수정, 중단 또는 종료할 수 있습니다. 계획의 변경 또는 종료는 펀드 주식의 시장 가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

블랙록은 웹사이트(www.blackrock.com)의 'Closed-end Funds' 섹션을 통해 펀드 성과 및 기타 관련 정보를 월별로 업데이트할 예정입니다. 투자자들은 웹사이트를 통해 최신 정보를 확인하는 것이 권장됩니다.