Virtus Diversified Income & Convertible Fund, 배당금 지급 출처 공개 – 섹션 19(a) 공지

Virtus Diversified Income & Convertible Fund, 티커 ACV, 월간 분배금 지급 발표 [뉴욕] Virtus Diversified Income & Convertible Fund(NYSE: ACV)가 2025년 11월 19일부로 월간 분배금을 지급한다고 발표했습니다. 이번 분배금은 펀드의 운용 분배 계획(Managed Distribution Plan)에 따라 순투자소득과 실현된 자본 이득의 전부 또는 일부로 지급될 예정입니다. 다만, 펀드의 순투자소득과 순실현자본이득 총액이 분배금 수준보다 적을 경우, 그 차액은 펀드 자산에서 지급되며 이는 주주 자본의 환급으로 간주됩니다. 따라서 분배금 규모나 운용 분배 계획의 조건만으로는 펀드의 투자 성과를 판단해서는 안 됩니다. 펀드는 이번 분배금의 출처에 대한 추정치를 다음과 같이 제공했습니다. 회계연도 누적(YTD)(1) 기준 분배금 출처 추정치: - 순투자소득 - 순실현 단기 자본 이득 - 순실현 장기 자본 이득 - 자본 환급 (또는 기타 자본 출처) (1) 회계연도는 2026년 2월 1일에 시작되었습니다. 펀드의 성과 및 분배율에 대한 정보는 다음과 같습니다. 모든 성과 수치는 펀드의 순자산가치(NAV) 기준이며, 주식 시장 가격 기준이 아닙니다. 또한, 성과 수치는 개별 주주 성과를 나타내는 것은 아닙니다. - 5년 평균 연간 NAV 총수익률(2) - 연간 현재 분배율(3) - 회계연도 누적 NAV 총수익률(4) - 회계연도 누적 분배율(5) (2) 5년 평균 연간 NAV 총수익률은 5년간의 연평균 복리 수익률을 의미합니다. 이는 펀드 NAV의 변화와 모든 분배금 재투자를 반영합니다. (3) 연간 현재 분배율은 현재 분배금($0.18/주)을 월말 펀드 NAV 대비 연율화한 비율입니다. (4) 회계연도 누적 NAV 총수익률은 회계연도 시작일부터 이달 말까지 NAV의 백분율 변화이며, 지급된 분배금과 해당 분배금의 재투자를 가정한 수치입니다. (5) 회계연도 누적 분배율은 회계연도 시작일부터 이달 말까지의 분배금 총액을 월말 펀드 NAV 대비 백분율로 나타낸 것으로, 2025년 12월 발표된 특별 분배금 $0.384/주는 제외되었습니다. 만약 특별 분배금이 포함된다면 회계연도 누적 분배율은 9.81%가 됩니다. 본 통지서에 보고된 분배금 금액 및 출처는 추정치이며, 세금 보고 목적으로 제공되는 것이 아닙니다. 세금 목적상의 실제 분배금 금액 및 출처는 회계연도 잔여 기간 동안의 펀드 투자 경험에 따라 달라질 수 있으며, 세법 규정에 따라 변경될 수 있습니다. 펀드 또는 귀하의 증권사는 연간 세금 보고를 위한 Form 1099-DIV를 발송할 예정입니다. Virtus Diversified Income & Convertible Fund는 현재 소득과 자본 이득의 조합을 통해 총수익을 추구하며, 자본 손실에 대한 하방 보호를 제공하는 것을 목표로 하는 다각화된 폐쇄형 펀드입니다. 이 펀드는 전환사채, 주식, 소득 창출 증권에 역동적으로 자산을 배분합니다. 일반적으로 총 운용 자산의 최소 50%를 전환사채에 투자하며, 주식 부분에 보유한 주식에 대해 커버드 콜 옵션을 매도할 수 있는 재량권을 가집니다. 이 펀드는 제한된 기간을 가지며, 2030년 5월 22일 등록 서류 효력 발생일로부터 15주년이 되는 첫 영업일 이후 종료될 예정입니다. 다만, 펀드 이사회 승인을 통해 최대 12개월까지 기간 연장이 가능합니다. Virtus Investment Advisers, LLC가 펀드의 투자 자문사이며, Voya Investment Management가 하위 자문사로 참여합니다. 펀드 투자는 원금 손실 가능성을 포함한 위험에 노출될 수 있습니다. 펀드 주식은 매각 시 투자 원금보다 가치가 낮아질 수 있습니다. 폐쇄형 펀드 주식은 순자산가치 대비 프리미엄 또는 할인된 가격으로 거래될 수 있습니다. 펀드의 투자 목표 및 위험에 대한 자세한 정보는 펀드의 연차 보고서를 참조하시기 바랍니다. 최신 연차 보고서는 virtus.com의 Closed-End Funds 섹션에서 확인할 수 있습니다.