Cohen & Steers REIT and Preferred and Income Fund, Inc. 의 19조항에 따른 분배금 출처 통지

코헨앤스티어스 REIT 및 우선주 소득 펀드(NYSE: RNP)가 2026년 1월 30일에 지급될 분배금의 재원과 회계연도 현재까지 누적 분배금에 대한 정보를 주주들에게 제공했습니다. 이 펀드는 2017년 12월 증권거래위원회(SEC)의 면제 승인에 따라 관리 분배 정책을 시행했습니다. 이 정책은 보통주당 고정 배당률로 월별 정기 분배를 통해 펀드의 장기 총수익 잠재력을 제공하는 것을 목표로 합니다. 이를 통해 펀드는 연중 장기 자본 이득을 실현하고 이를 주주들에게 정기적으로 분배할 수 있는 유연성을 확보했습니다. 펀드 이사회는 언제든지 관리 분배 정책을 수정, 종료 또는 중단할 수 있으며, 이는 펀드 주식의 시장 가격에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 펀드의 월별 분배금에는 연방 소득세 목적상 장기 자본 이득, 단기 자본 이득, 순 투자 소득 및/또는 원금 상환이 포함될 수 있습니다. 원금 상환은 펀드의 순 투자 소득 및 순 실현 자본 이득을 초과하여 지급되는 분배금으로, 펀드 자산에서 지급됩니다. 원금 상환은 과세 대상이 아니며, 주주의 펀드 주식에 대한 세금 기준액을 줄입니다. 또한, 펀드가 보유한 부동산 투자 신탁(REITs)으로부터 받은 배당금의 성격에 따라 연말 이후 REITs가 펀드에 보고하는 내용에 따라 자본 이득 및/또는 원금 상환으로 분류될 수 있습니다. 월별 분배금의 금액은 포트폴리오 및 시장 상황 변화 등 여러 요인에 따라 달라질 수 있습니다. 각 월별 분배 시점에 해당 정보는 cohenandsteers.com에 게시되고 주주들에게 동시 통지로 발송될 예정입니다. 그러나 펀드의 분배금에 대한 최종 세금 특성은 연말이 지나야 확실하게 결정될 수 있으므로 이 정보는 연말에 변경될 수 있습니다. 펀드 분배금의 최종 세금 특성은 연말 이후 발송되는 Form 1099-DIV를 통해 제공됩니다. 다음 표는 현재 분배금의 예상 금액과 회계연도 현재까지 지급된 누적 분배금의 출처를 나타냅니다. 모든 금액은 보통주 1주당 기준입니다. 분배금 추정치 2026년 1월 / 회계연도 현재 (YTD) 2026년 1월 31일 출처 | 주당 금액 | 현재 분배금의 % | 주당 금액 | 2026년 분배금의 % 순 투자 소득 | $0.0405 | 29.78% | $0.0405 | 29.78% 순 실현 단기 자본 이득 | $0.0000 | 0.00% | $0.0000 | 0.00% 순 실현 장기 자본 이득 | $0.0000 | 0.00% | $0.0000 | 0.00% 원금 상환 (또는 기타 자본 출처) | $0.0955 | 70.22% | $0.0955 | 70.22% 총 현재 분배금 | $0.1360 | 100.00% | $0.1360 | 100.00% 주주들은 이 분배금의 금액이나 펀드의 관리 분배 정책 조건으로부터 펀드의 투자 성과에 대한 어떠한 결론도 도출해서는 안 됩니다. 펀드는 소득 및 자본 이득보다 더 많이 분배한 것으로 추정되므로, 분배금의 일부는 원금 상환일 수 있습니다. 예를 들어, 펀드에 투자한 금액의 전부 또는 일부가 주주에게 상환될 때 원금 상환이 발생할 수 있습니다. 원금 상환 분배금은 반드시 펀드의 투자 성과를 반영하는 것은 아니며 '수익률' 또는 '소득'과 혼동해서는 안 됩니다. 이 통지서에 보고된 분배금의 금액과 출처는 추정치이며, 시간이 지남에 따라 변경될 가능성이 있고 세금 보고 목적으로 제공되지 않습니다. 회계 및 세금 보고 목적의 실제 금액과 출처는 회계연도 남은 기간 동안의 펀드 투자 경험에 따라 달라지며 세법 규정에 따라 변경될 수 있습니다. 회계연도 현재까지의 분배금 금액과 출처는 추가 조정될 수 있습니다. 펀드는 연간 Form 1099-DIV를 발송하여 연방 소득세 목적으로 이러한 분배금을 신고하는 방법을 안내할 것입니다. 펀드의 2025 회계연도(2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지) 현재까지 누적 총수익률은 다음과 같습니다. 주주들은 현재까지 누적 총수익률과 2025년 펀드의 누적 분배율 간의 관계에 주목해야 합니다. 또한, 2025년 12월 31일로 마감되는 5년간의 연평균 총수익률은 다음과 같습니다. 주주들은 연평균 총수익률과 2025년 펀드의 현재 연간 분배율 간의 관계에 주목해야 합니다. 표에 공개된 성과 및 분배율 정보는 펀드의 순자산가치(NAV) 기준입니다. 펀드의 NAV는 펀드가 보유한 모든 증권 및 기타 자산의 총 시장 가치에서 총 부채를 차감한 후 발행 주식 총수로 나눈 값입니다. NAV 성과는 펀드의 투자 성과를 나타낼 수 있지만, 펀드에 대한 주주의 개별 투자 가치를 측정하는 것은 아닙니다. 펀드에 대한 주주의 투자 가치는 공개 시장에서 펀드 주식의 수요와 공급에 기반한 펀드의 시장 가격으로 결정됩니다. 펀드 성과 및 분배율 정보 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지 (현재까지) 현재까지 누적 총수익률 1 | 5.81% 누적 분배율 2 | 0.66% 2025년 12월 31일 마감 5년 기간 연평균 총수익률 3 | 5.76% 현재 연간 분배율 4 | 7.91% 1. 현재까지 누적 총수익률은 분배금 지급 및 해당 분배금 재투자를 가정한 연간 총수익률의 변화율입니다. 2. 펀드의 현재 회계연도(2026년 1월 1일부터 2026년 1월 31일까지) 누적 분배율은 2025년 12월 31일 기준 펀드 NAV 대비 현재까지 기간의 분배금 달러 가치를 백분율로 측정한 것입니다. 3. 연평균 총수익률은 2025년 12월 31일로 마감되는 5년간의 연간 NAV 총수익률의 복합 평균입니다. 연간 NAV 총수익률은 분배금 지급 및 해당 분배금 재투자를 가정한 연간 NAV의 변화율입니다. 4. 현재 연간 분배율은 2025년 12월 31일 기준 펀드 NAV 대비 현재 회계연도 분배율을 연간 기준으로 환산한 백분율입니다. 투자자는 투자하기 전에 펀드의 투자 목표, 위험, 수수료 및 비용을 신중하게 고려해야 합니다. 펀드의 최신 정기 보고서 및 기타 규제 서류는 금융 자문가에게 문의하거나 cohenandsteers.com을 방문하여 얻을 수 있습니다. 이러한 보고서 및 기타 서류는 증권거래위원회(SEC)의 EDGAR 데이터베이스에서도 찾을 수 있습니다. 투자하기 전에 이러한 보고서 및 기타 서류를 주의 깊게 읽어야 합니다. 주주는 세금 신고 준비 시 여기에 제공된 정보를 사용해서는 안 됩니다. 주주는 연간 Form 1099-DIV를 받아 연방 소득세 목적으로 펀드 분배금을 신고하는 방법을 안내받을 것입니다. 코헨앤스티어스(Cohen & Steers)는 상장 및 비상장 부동산, 우선주, 인프라, 자원 주식, 원자재 및 멀티 전략 솔루션을 포함한 실물 자산 및 대체 소득에 특화된 선도적인 글로벌 투자 관리 회사입니다. 1986년에 설립된 이 회사는 뉴욕에 본사를 두고 있으며 런던, 더블린, 홍콩, 도쿄, 싱가포르에 사무소를 두고 있습니다.